Qu'est-ce que le LDDS ?
Le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS), anciennement appelé CODEVI puis LDD, est un livret d'épargne réglementé par l'État français. Comme son nom l'indique, les fonds collectés sont destinés à financer des projets liés à la transition énergétique, au développement durable et, depuis 2016, à des associations d'économie sociale et solidaire.
Les caractéristiques essentielles du LDDS
| Caractéristique | Détails |
|---|---|
| Taux d'intérêt | 3 % net (identique au Livret A) |
| Plafond de dépôt | 12 000 € |
| Versement minimum | 15 € (selon les établissements) |
| Fiscalité | Totalement exonéré d'impôt et de prélèvements sociaux |
| Disponibilité | Fonds disponibles à tout moment |
| Nombre par personne | 1 par personne (majeurs uniquement) |
Qui peut ouvrir un LDDS ?
Le LDDS est ouvert à toute personne majeure (18 ans et plus) qui est domiciliée fiscalement en France. Contrairement au Livret A, les mineurs ne peuvent pas en être titulaires. Une personne ne peut détenir qu'un seul LDDS, mais un couple peut donc en posséder deux (un par personne), portant leur capacité d'épargne collective sur ce livret à 24 000 €.
LDDS vs Livret A : quelles différences ?
Le LDDS et le Livret A sont souvent perçus comme des produits quasi-identiques car ils partagent le même taux. Les principales différences sont :
- Plafond : 12 000 € pour le LDDS contre 22 950 € pour le Livret A
- Âge minimum : 18 ans pour le LDDS, aucune limite pour le Livret A
- Affectation des fonds : les dépôts du LDDS financent des projets verts et solidaires
L'option de don solidaire : une spécificité du LDDS
Depuis 2016, les titulaires d'un LDDS peuvent choisir de faire don d'une partie de leurs intérêts à des associations agréées relevant de l'économie sociale et solidaire. Cette option facultative vous permet de soutenir des causes solidaires sans impact négatif sur votre capital.
Stratégie : cumuler LDDS et Livret A pour maximiser l'épargne réglementée
Le conseil le plus courant des spécialistes de la finance personnelle est de cumuler les deux livrets pour profiter de la totalité des plafonds disponibles :
- Ouvrez votre Livret A et alimentez-le jusqu'à son plafond (22 950 €)
- Ouvrez simultanément un LDDS et alimentez-le jusqu'à 12 000 €
- Un ménage peut ainsi placer jusqu'à 69 900 € sur ces livrets (Livret A × 2 + LDDS × 2), à taux garanti, sans risque et sans impôt
Au-delà de ces plafonds, il sera temps d'explorer d'autres produits comme l'assurance-vie ou le PEA.
Comment ouvrir un LDDS ?
L'ouverture d'un LDDS est simple et similaire à celle d'un Livret A :
- Rendez-vous dans votre banque ou sur son site internet
- Fournissez une pièce d'identité et un justificatif de domicile
- Effectuez un premier versement (minimum variable selon les banques)
Il est possible d'ouvrir un LDDS dans une banque différente de celle où se trouve votre Livret A, ce qui peut être utile pour comparer les interfaces et services proposés.
Conclusion
Le LDDS est un complément naturel et indispensable au Livret A. Même taux, mêmes avantages fiscaux, mais plafond supplémentaire : il n'y a aucune raison de s'en priver si vous cherchez à optimiser votre épargne sans risque. Et si en plus vous souhaitez donner du sens à votre épargne, l'option de don solidaire en fait un livret aligné avec vos valeurs.